원익쿼츠

가. 업계의 현황

 1) QUARTZ WARE

 

 (1) 반도체용 석영(QUARTZ WARE)의 정의 
   

- 반도체용 QUARTZ WARE는 반도체 제조공정 중 산화,식각,이온주입,
      화학증착공정에서 Wafer를 불순물로 부터 보호하거나 담는 용기로 사용됨.

 

(2) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성

 

-  반도체용 QUARTZ WARE는 반도체 제조 공정별로 Life Cycle 1개월-12개월
     의 다양한 소모품으로서 Wafer의 생산량 및 신규 생산라인 증설에 의하여 수요
    가 결정되며 시장규모는  반도체 산업의 발전에 따라 향후 증가될 것으로 추정 됨

 

(3) 자원 조달상의 특성
 
- 원재료는 세계수요의 50%가량 생산하는 미국 GE사와 40%가량 생산하는  
      독일 HERAUS사가 세계시장을 양분하고 있으며, 이러한 원재료 조달 특성상
      얼마나 안정적으로 우수한 원재료를 저렴한 가격에 공급 받을 수 있는가에 따라
      수익성에 영향을 미칠 수 있슴.

 

2) CERAMICS

 (1) 세라믹스 의 정의
    - 비금속 무기재료를 원료로 사용하고 제조공정에 있어서 고온처리를 받은
      생산물이다.
 
  (2) 세라믹스의 특성
    - 기계적 특성 (고강도, 높은 내마모성, 고경도, 인성 등)이 높음.
    - 전기적 특성 (높은 전기 절연성)이 우수함.
    - 내열 특성 (내화도 등)이 우수함.
   - 내화학적 특성 (내식성, 반응 안정성 등)이 우수함.
 
  (3) 세라믹스의 용도 (당사 주종산업 위주)
     ㄱ. 반도체 산업 : 모든 제조공정의 치구로 사용.
         - ROBOT ARM 류
         - 웨이퍼 장착 RING 류
        - 절연 INSULATOR 류
        - GAS 및 플라즈마 SHIELD 류
        - 각종 고강도, 내마모성 PARTS 류
   
     ㄴ. DISPLAY (TFT - LCD 등)  산업 :
          TFT 제조공정인 CVD 공정, DRY ETCH 공정, SUPTTER 공정에 주로 사용.
        - 대형 SIZE ROBOT의 END EFFECTOR 류
        - 전극 및 장비의 고하중에 견디는 고강도 PLATE 류 및 SHAFT 류
        - 절연 INSULATOR  PLATE 류
        -   GAS 및 플라즈마 SHIELD PLATE 류
        - 고온. 고하중에 견디는 각종 PARTS 류
        - 이송부에 사용되는 내마모 및 내침식성 PARTS류
   
     ㄷ. 발전소 및 제철소 : 내침식성 및 내마모성을 이용한 제품
        - 광물운반, 이송, 저장장치의 내마모성을 이용한 LINER 류
        - 부식성 GAS 등에 견디는 LINER 류
        - 내열성을 이용한 BOAT, CRUCIBLE, SETTER, SAGGER

 

나. 회사의 현황

 

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

 

영업개황

 

- 회사는 1983년 자본금 37.2백만원으로 설립되어 1997년 주식을 KOSDAQ에 등
    록한 공개법인으로서 반도체 제조용 석영유리제품(QUARTZ WARE)을 제조.판매
    하고 있으며, 1997년 동아제약 세라믹사업부를 인수하여 전기.전자산업의 구조재
    료로 사용되는 세라믹 제품을 생산.판매함으로써 반도체 산업의 전후 공정에 사용
    되는 부품의 일괄 생산체제를 갖추게 되었고, 그 동안 내수시장에만 치중해오던
    판매형태에서 벗어나 축적된 기술을 바탕으로 대만, 독일, 미국에 현지법인을 설
    립. 가동중이며, 1998년 7월 원익통상(주)를 흡수합병하였으나 사업의 전문성과
    투명성, 경영 효율성을 강화하고 반도체 및 LCD 관련 소재 전문 생산업체로
    성장하기 위해  2003년 11월 기업분할을 실시하였습니다.

- 반도체 제조용 석영제품의 제조. 판매 : 반도체 소자업체 및 장비회사의 주문에
  의해 제품 생산 판매.

 

- 반도체. LCD 등의 세라믹 제품의 제조. 판매 : 반도체 소자업체 및  LCD제조회사
   와 장비업체의 주문에 의해 제품을 생산 판매
 
- 최근 주요 시장조사기관들은 반도체 시장이 예상보다 휠씬 강한 회복세를 보이며 2005년 반도체 시장규모를 상향 조정하면서 2006년도도 10% 이상 성장하여 시장규모면에서 2,500억달러 이상을 형성할 것으로 예상되며, 이처럼 꾸준한 호황을 낙관하는 것은 IT산업의 회복세를 배경으로 반도체 수급 및 투자가 균형으로 이루면서 선순환 현상을 보이고 있기 때문이다.

 

(2) 시장점유율
 
  1)  세계반도체 시장 전망
                                                                                                단위:억달러

구  분	2005년	2006년	2007년	2008년	2009년	2010년
반도체 시장	2,353	2,577	2,757	3,143	3,179	3,444
증감율(%)	7%	9.5%	7%	14%	1.1%	8.4%

                                                                               자료 : 가트너   2005.11월
  - 2006년 : 휴대폰 등 모바일 시장의 급성장
  - 2010년 까지 연평균 7.9% 성장하면서 2010년 3,444억달러 예상
 
 2) 시장 점유율      
      ① QUARTZ 국내 시장                                                         단위:억원  

구   분	2,005년	원익쿼츠	A사	B사	기   타
Market Size	644	250	130	126	138
점유율(%)	100%	38.8%	20.2%	19.6%	21.4%

    ② 세라믹스 국내시장                                                            단위:억원

구   분	2,005년	원익쿼츠	C사	D사	기   타
Market Size	294	47	72	31	144
점유율(%)	100%	16.0%	24.5%	10.5%	49.0%

- 국내시장 규모는 수요처 조사에 의한 자료이며, 공식화된 시장 정보는 없는 상태임

- 당사의 2005년도 총 매출액은 36,950백만원이며, 이중 해외 수출액은 7,304백만
   원 임.

(3) 시장의 특성
 
소자업체의 투자 동향
 
- 반도체산업은 기술혁신 속도가 빠르고 투자규모가 매우 크기 때문에 투자시점을 결정 하기가 매우 힘든 반면에 적시투자는 많은 이익을 창출할 수 있다.
국내소자업체는 반도체 제조 생산증대와 고집적화를 위해 300m/m 웨이퍼를 이용한 반도체 공정라인을 구축 중에 있다.
현재에는 기술혁신에 따라 동일시설을 가지고 수율향상 및 공정시간 단축하여 단위 웨이퍼당 생산량을 높임으로써 기존 설비 효율 증대에 집중하고 있다.
 
- 당사가 속한 반도체재료 산업수요의 특성은 소자 생산량에 비례하므로 소자산업경기에 의존 적이다. 반면, 양산 단계에서는 재료 사용량을 절감하는 방향으로 공정기술이 진전되기 때문에 성장률은 소자 산업을 하회하는 경향이 있다.
그러나 반도체 재료는 반도체 제조 비용에서 차지하는 비중은 25% 내외에 불과 하지만, 직접도나 수율에 미치는 영향은 커 소자업체가 원재료 구매선을 쉽게 교체하기가 어렵다.
  가격면에서는 기존제품은 매년 일정률의 단가인하 압력이 있는 반면, 신규제품은 상대적으로 높은 판매단가를 유지할 수 있다.
 
- 반도체재료의 원재료는 미국과 일본을 중심으로 한 소수업체가 전체시장을 과점하고 있으며, 이는 반도체재료가 고순도와 고정밀도를 요구하기 때문에 높은 수준의 화학기술과 대규모 설비가 필요하고, 소자의 집적도 향상에 대응하기 위해서는 3-4년 마다 신제품 개발을 위한 연구 개발 투자가 있어야 하기 때문이다.
  반면 소자업체별로 요구하는 재료의 특성이 조금씩 다르고, 물성변화가 잦아 중소기업체를 주축으로 한 로컬업체의 참여가 가능하다.
 
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

- 당사는 06년도에 국내소자업체의 신규FAB투자(삼성전자 14,15,16라인 , 하이닉스 T1,T2 프로젝트 등)에 따라 300 m/m 웨이퍼 생산에 필요한 신규 수주등으로 전년대비 매출액은 상승할 것으로 예상됨.
또한 LAM / TEL 등 ETCH 부문 선도 OEM 업체와의 안정적인 대량물량 수주에 따른 매출증대와 해외현지법인을 적극 활용하여, 대형 CUSTOMER 집중공략을 통한 수출강화로 매출액 증대.
 
- 세라믹 사업은 대형기판 생산기술 및 설비확보로 LCD 세라믹 시장에서 삼성탕정 및 엘지필립스 파주 SET-UP 물량을 선점 할수 있으며, 화력발전소건설에 필요한 Lining  관련 매출 (05년 1월 두산중공업 으로부터 60.1억 수주) 이  큰폭으로 상승할 것으로 기대됨.

 

2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 :천원 )

사업부문	매출유형	품   목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)
제조업	제품매출	Quartz ware	반도체용  석용유리		32,287,345 (87.38%)
	제품매출	세라믹	LCD용 세라믹 외		4,654,803 ( 12.60%)
	상품매출 외	Quartz ware 외	반도체용  석용유리		8,844 ( 0.02%)
합    계					36,950,992 (100%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 :원 )

품 목	도면번호	제 3 기	제 2 기	제 1 기
OUTER TUBE	KF6D-3053-A2200	3,430,000	3,430,000	3,560,000
INNER TUBE	KF6D-3053-A2100	2,300,000	2,300,000	2,393,000
HTO BOAT	KF8D-3081-C2500	14,000,000	14,000,000	14,725,000
COVER Q'TZ	0200-09786	720,000	720,000	740,000
INNER TUBE	HSDF-6063	1,800,000	1,900,000	2,200,000

(1) 산출기준 :각 사업년도별 총가액을 평균한 가격

(2) 주요 가격변동원인 : 거래처와의 단가조정

다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 :천원 )

사업부문	매입유형	품   목	구체적용도	매입액	비율(%)	비   고
석영	원재료	QUARTZ	석영유리가공 제조용	11,817,332	90.72
	부재료	수소및산소	석영유리가공	501,644	3.85
소  계				12,318,976	94.57
세라믹	원재료	세라믹	세라믹 제조용	699,943	5.37
	부재료	세라믹	세라믹 제조용	6,992	0.06
소 계				706,935	5.43
합    계				13,025,911	100

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원 )

구 분	제 3 기	제 2 기	제 1 기
Q'TZ ROD (3X1,219)	2,092	2,186	2,248
Q'TZ TUBE (220X228X3000)	2,045,799	2,266,299	2,438,714
R.C  PLATE (600X500X8T  N )	647,854	603,719	600,000
Q'TZ DISC (380X21T) N	550,000	528,993	550,000

(1) 산출기준 : 각 사업년도별 수입가격에 관세를 포함한 수입부대비용 포함 가격을
                    총 평균한 가격.

(2) 주요 가격변동원인 : 원재료 가격 조정 및 환율

 

3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 :백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제 3 기	제 2 기	제 1기 (2003.11.11~2003.12.31)
석영	석영유리 가공제품	BENCH LATHE	16,000 18,000	15,500 17,000	1,440 2,160
	소 계		34,000	32,500	3,600
세라믹	세라믹제품	세라믹	7,200	6,000	416
	소 계		7,200	6,000	416
합 계			41,200	38,500	4,016

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준

     1) BENCH
        ㄱ. 조업일수 = 365일 - 법정공휴일 및 일요일
        ㄴ. 1일 평균 투입 인원 : 개인별 능력 기준
        ㄷ. 전년도 1인당 1일 평균 생산액
 
       2) LATHE
        ㄱ. 조업일수 = 365일 - 법정공휴일 및 일요일
        ㄴ. 1일 평균 장비 투입 수량
        ㄷ. 전년도 1인당 1일 평균 생산액        

      3) 세라믹스
        ㄱ. 조업일수 = 365일 - 법정공휴일 및 일요일
        ㄴ. 1일 평균 투입 인원 : 개인별 능력 기준
        ㄷ. 전년도 1인당 1일 평균 생산액

  ② 산출방법
         조업일수 * 1일평균투입 인원(장비투입수량) * 1인당1일 평균 생산액

(나) 평균근무시간

연도	제 3 기
	석  영	세라믹	계
근무일	22.5	22.5	22.5
총근무시간	193,874	65,531.4	259,405.4
연장근무	32056	11,331	43,387
월평균 연장근무 (1인당)	35.5	40.57	36.16

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제 3기	제 2 기	제 1기 (2003.11.11~2003.12.31)
석영	Quartz ware	석영	32,216	30,718	2,816
세라믹	세라믹	세라믹	4,571	4,677	411
합 계			36,787	35,395	3,227

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 :시간 )

사업소(사업부문)	연간가동가능시간	연간실제가동시간	평균가동률
석영	193.874	162.655	83.9%
세라믹	65,531	47,123.1	71.9%
합 계	259,405	209,778.1	80.9%

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : ]

(단위 :천원 )

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초 장부가액	당기증감		당기 상각	기말 장부가액	비고
					증가	감소
석영	자가 소유	구미시 구포동 637	공장용지	50,669				50,669	공시지가 579,690
			잡종지	12,486				12,486
			임야	10,554				10,554
		평창	펜션		63,927			63,927
	소 계			73,709	63,927		0	137,636
	자가 소유	구미	사원APT	188,054			6,452	181,602
		구미	기숙사	284,249			9,508	274,741
		구미	공장	1,238,741		99,979	45,374	1,093,388
		평창	펜션		117,696			117,696
	소 계			1,711,044	117,696	99,979	61,334	1,667,427
	자가 소유	구미	구축물	396,445	42,550	129,844	23,460	285,691
	자가 소유	구미	차량	148,187			68,289	79,898
	자가 소유	구미	공기구 비품	237,992	365,781	45,000	167,730	391,043
	자가 소유	구미	기계장치	533,037	390,000	1	358,308	564,728
	자가 소유	구미	건설중인 자산		1,904,210			1,904,210
석 영 소 계				3,100,414	2,884,164	274,824	679,121	5,030,633
세라믹	자가 소유	세라믹	토지 (공장 용지 외)		3,352,219			3,352,219	공시지가 2,139,580
	자가 소유	세라믹	공장		1,201,212		27,089	1,174,123
	자가 소유	세라믹	구축물	78,547	589,796		12,234	656,109
	자가 소유	세라믹	기계장치	793,205	1,060,282	1	343,747	1,509,739
	자가 소유	구미	차량		14,123		2,123	12,000
	자가 소유	세라믹	공기구 비품	49,665	71,509		44,604	76,570
	자가 소유	세라믹	건설중인 자산	306,400	0	306,400		0
	세라믹 소 계			1,227,817	6,289,141	306,401	429,797	6,780,760
합    계				4,328,231	9,173,305	581,225	1,108,918	11,811,393

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(가) 진행중인 투자

(단위 :백만원 )

사업 부문	구 분	투자기간	투자대상 자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비 고
석영	공장 증축	2005년 2006년	공장	생산CAPA 증대	3,000	1,904	1,096
합 계					3,000	1,904	1,096

 

(나) 향후 투자계획

(단위 :백만원 )

사업부문	계획명칭	예상투자총액		연도별 예상투자액			투자효과	비고
		자산형태	금 액	제4기	제5기	제6기
석영	설비 투자	건축물,기계장치	4,000	2,500	1,000	500	생산성향상 품질향상
세라믹	설비 투자	기계 장치	1,500	500	500	500	LCD관련  매출증대
합 계			5,500	3,000	1,500	1,000

 

 

4. 경영상의 주요계약 등

 

  ★  쿼츠 공장 증축공사 계약
    공사도급업체 : 공간종합건설(주)
    장소 : 구미시 구포동 637번지 공장
    계약금액 : 2,377백만원
    착공일: 05년 9월 12일
    준공 예정일 : 06년 중

 ★ 두산중공업(주)와 석탄 화력발전소용 라이닝 공사 공급계약 체결
      - 계약금액 : 6,050,000,000원 (VAT포함)
      - 계약기간 : 2006년 12월 31일까지
      - 계 약 일 : 2005년 01월 19일  
 ★ 알루미나 분말 성형체의 제조방법 특허 취득
    - 특 허 권 자 : (주)원익쿼츠와 한국화학연구원 공동 취득
    - 특허의 명칭 : 알루미나 분말 성형체의 제조방법
    - 특 허 내 용 : 세라믹 분말 슬러리에 고분자 모노머를 첨가하고 이를 개시제로
       가교시키는 기술로 성형체의 강도가 뛰어나며, 기존의 가압 성형(Dry pressing)
       등의 방법보다 기계적인 후가공(Machinable)이 용이하며, 소형에서 대형의
      기물까지 상대적으로 저렴하게 제조 할 수 있으며 보다 환경친화적이고 적은
      양으로도 강한 결합특성을 나타내는"졸-겔몰딩(sol-sel molding)"방법임.
    - 특허의 출원 및 취득 : 출원일 : 2002년 04월 18일
                                       취득일 : 2005년 02월 07일
    - 취득 특허의 활용계획 : 반도체 및 LCD 산업의 발전에 따라 구조물의 각종 JIG
       류의 크기가 점차 대형화 되는 추세에 따라 대형기물과 복잡한 형상의 생산에
       보다 적합하게 대응 할 수 있어 새로운 제품의 개발이 용이하여 대형 제품에서
       의 확고한 경쟁력 강화 예상.

 

5. 연구개발활동

 

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

동사는  석영사업부의 생산기술부와 세라믹사업부의 소재기술부서를 두고 있으며, 인원 구성은   석영사업부는 차장 1명,   주임1명,  사원2명과 세라믹사업부의 대리1명, 사원 2명으로 구성되어 있음.

(2) 연구개발비용

(단위 :천원 )

과       목		제3기	제2기	제1기 (2003.11.11~2003.12.31)	비 고
원  재  료  비		-	-
인    건    비		168,680	101,788	9,493
감 가 상 각 비
위 탁 용 역 비		2,000	20,000
기            타		24,178
연구개발비용계		194,858	121,788	9,493
회계처리	판매비와관리비	20,430
	제  조  경  비	174,428	121,788	9,493
	개발비(무형자산)
연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100]		0.53%	0.31%	0.24%

 

나. 연구개발 실적

  1 MDRAM 용  6" Q'TZ WARE 개발  '95  당사 자체 개발
  4   MDRAM 용  8" Q'TZ WARE 개발  '96  당사 자체 개발
  16  MDRAM 용  8" Q'TZ WARE 개발  '97  당사 자체 개발
  256 MDRAM 용 12" Q'TZ WARE 개발  '98  당사 자체 개발
   1 GIGA DRAM용 Q'TZ WARE 개발  2001 당사 자체 개발  
   세라믹 졸-겔 몰딩(SOL-GEL MOLDING) 기술개발 용역

요약재무정보

(단위 :원 )

구 분	제 3 기	제 2 기	제 1 기
[유동자산]	16,811,716,677	18,283,216,270	13,147,617,769
ㆍ당좌자산	9,414,785,969	10,879,919,948	7,667,007,413
ㆍ재고자산	7,396,930,708	7,403,296,322	5,480,610,356
[고정자산]	38,482,082,148	19,170,721,324	16,204,805,456
ㆍ투자자산	26,656,754,819	14,816,170,286	12,881,068,831
ㆍ유형자산	11,811,393,129	4,328,231,238	3,284,321,625
ㆍ무형자산	13,934,200	26,319,800	39,415,000
자산총계	55,293,798,825	37,453,937,594	29,352,423,225
[유동부채]	18,984,429,508	4,194,422,008	3,086,859,508
[고정부채]	1,011,871,499	2,205,648,407	2,834,200,819
부채총계	19,996,301,007	6,400,070,415	5,921,060,327
[자본금]	6,150,000,000	6,150,000,000	3,075,000,000
[자본잉여금]	14,391,323,750	14,391,323,750	17,482,481,430
ㆍ자본준비금	14,391,323,750	14,391,323,750	17,482,481,430
ㆍ재평가적립금	0	0	0
[이익잉여금]	15,386,569,113	8,921,295,977	701,609,931
[자본조정]	(-)630,395,045	1,591,247,452	2,172,271,537
자본총계	35,297,497,818	31,053,867,179	23,431,362,898
매출액	36,950,992,111	33,270,992,839	3,908,493,662
영업이익	8,875,953,201	8,853,493,508	998,694,237
경상이익	9,440,422,126	10,506,866,512	758,241,742
당기순이익	7,387,773,136	8,444,173,196	701,609,931

                                                                                      [Δ는 부(-)의 수치임]

※ 제1기 제무제표는 2003년 11월 11일 (주)원익으로부터 기업분할후 실적임.
     (2003.11.11~2003.12.31)

관계회사등의 현황

 

가. 기업집단 명칭 : 원익그룹
나. 기업집단에 소속된 회사

구  분	회사수	회사명
상장사	5	(주)원익, (주)원익쿼츠, (주)아이피에스, 신원종합개발(주), (주)아토
비상장사	14	신원레저개발, VESTA, (주)위닉스, 벤처라이팅코리아, 디비코㈜ 한미열린기술투자, HTIC 캐피탈, 호라이즌캐피탈, 호라이즌투자개발   WITQ(대만), WIQI(미국), WIQE(독일), Tonbury GMBH, (주)에그필름

 다. 관계회사의 지분 현황
                                                                                                         ( 단위: %)

출자자(회사)     피출자회사	이용한	(주)원익	(주)원익쿼츠	(주)아이피에스	신원종합개발(주)	한미열린기술투자(주)	호라이즌캐피탈	(주) 위닉스	HTIC 캐피탈
(주)원익	45.56
(주)원익쿼츠	45.56	2.01
(주)아이피에스	29.13	16.55
신원종합개발(주)		31.68
(주)아토		6.71	7.93	17.41
한미열린기술투자(주)	7.64
호라이즌캐피탈	65.53								34
(주)위닉스	15.85	61.64			14.26
HTIC 캐피탈	38.09	35.56
벤처라이팅코리아	48.88
디비코㈜	44.76
호라이즌투자개발	0.20						99.60
(주)에그필름	68.23
신원레저개발					100
WITQ(대만)			60.41
WIQI(미국)			94.58
WIQE(독일)			100
Tonbury GMBH								51
VESTA				100

 

타법인출자 현황

[2005. 12. 31 현재]

(단위 : 천주, 백만원, %)

구분	계정과목	법인명 또는 종목명	출자 목적	기초잔액			증가(감소) 내역		기말잔액			피출자법인의 최근사업연도 당기순이익	비고
				수량	지분율	장부 가액	수량	취득 (처분) 가액	수량	지분율	장부 가액
국내	지분법적용투자주식	(주)아토	경영 참여				2,347	4,213	2,347	7.93	4,213	(-)9,023	제3자배정 유상증자 참여
해외	지분법적용투자주식	WON IK  TAIWAN QUARTZ CO.,LTD	해외 시장 개척	9,397	46.61	2,641	2,781	1,370	12,178	60.41	4,011	1,337	추가지분인수 및지분법 평가이익
	지분법적용투자주식	WON IK QUARTZ  GROUP USA.INC	해외 시장 개척	3,300	56.86	702	(-)3,300	(-)702	-	-	-	-	WIQI와 피흡수 합병
	지분법적용투자주식	WON IK QUARTZ EUROPE GMBH	해외 시장 개척	6,293	100	8,735		(-)1,039	6,293	100	7,696	305	지분법 자본변동
	지분법적용투자주식	WON IK Quartz International	해외 시장 개척				979	8,698	979	94.58	8,698	(-)32	신설법인 출자 및 WIQG 흡수합병
합 계				18,990		12,078	2,807	12,540	21,797		24,618	(-)7,413

 당기말에 종속회사인 W.I.Q.G.(미국)은 구조조정 및 경쟁력제고를 위해 당기중 설립된 종속회사인 W.I.Q.I.(미국)에 흡수합병되었습니다.
 
 당기말에 취득한 (주)아토에 대한 당사의 지분율이 7.93%이나 (주)아토의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정과정에 참여하는등 당사가 사실상 중대한 영향력을 행사하고 있기 때문에 지분법을 적용하고 있습니다.  또한, 동 주식은 시장성  있는 주식으로서 대차대조표일 현재 주당시가는 2,510원이며, 당사 지분시가총액은 5,891,695천원입니다.